Trade Opzioni A Tfsa

Tax-Free conto di risparmio - TFSA definizione di Tax-Free conto di risparmio - TFSA Un account che non fa pagare le tasse su tutti i contributi, interessi attivi, dividendi o plusvalenze. e può essere ritirato esentasse. conti di risparmio esentasse sono stati introdotti in Canada nel 2009 con un limite di 5.000 euro all'anno, che viene indicizzato per gli anni successivi. Nel 2013, il limite di contributo è stato aumentato a 5.500 ogni anno i contributi non sono deducibili dalle tasse e ogni stanza non utilizzata può essere portato avanti. Questo conto di risparmio è disponibile per gli individui di 18 anni e più anziani e può essere utilizzato per qualsiasi scopo. SMONTAGGIO risparmio fiscale-Ragionieri - TFSA I vantaggi di un TFSA venire dall'esenzione della tassazione su qualsiasi reddito da investimento. Per illustrare questo, consente di dare due risparmiatori: Joe e Jane. Joe mette il suo denaro in un investimento facendogli 7 all'anno Jane fa la stessa cosa, ma all'interno di un TFSA. Se sia Jane e Joe fare un investimento somma forfettaria 5000, che hanno ciascuno 5.350 alla fine dell'esercizio. Jane potrà ritirare tutti i 5.350 senza alcuna penalità, mentre Joe sarebbe tassato sul 350 ha guadagnato. Un conto di risparmio di pensione registrati (RRSP) è per la pensione, mentre un TFSA può essere utilizzato per salvare per niente altro. Conto di risparmio esentasse differisce da un conto dei ritiri registrato in due modi principali: 1. depositi in un piano di pensionamento registrati sono dedotti dal reddito imponibile. I depositi in un TFSA non sono deductible.2 fiscale. Prelievi da un piano di pensionamento saranno pienamente tassati in base a tale anni di reddito. I prelievi da un TFSA non sono tassati. Il TSFA affronta alcuni dei difetti che molti credono esistono nel programma RRSP, tra cui la possibilità di restituire i prelievi ad un TFSA in un secondo momento, senza ridurre il contributo inutilizzata room. Why È Shouldn8217t cessione delle azioni della società privata ad un TFSA o RRSP Trasferimento di azienda privata azioni ad un Tax free conto di risparmio (TFSA) o la sede piano di risparmio previdenziale (RRSP) potrebbero non essere pianificazione fiscale efficiente. Ecco alcuni motivi per cui: 1. Il trasferimento può avere conseguenze fiscali a voi se l'azienda è una società privata canadese controllata, e le azioni che si vorrebbe trasferire sono state acquisite per l'esercizio delle stock option, a beneficio dei dipendenti (la differenza tra il prezzo di esercizio dell'opzione e il valore di mercato delle azioni sul giorno di esercizio) sarebbero soggetti ad imposta a seguito del trasferimento delle azioni ad un TFSARRSP. Se il valore delle azioni è aumentato da quando è stato acquistato le quote, si avrà anche realizzare una plusvalenza relativa alla cessione delle azioni nella vostra TFSARRSP. La plusvalenza sarà soggetto all'imposta sul reddito per l'anno del trasferimento. 2. Il trattamento fiscale all'uscita potrebbe non essere così favorevole In generale, una vendita di azioni a terzi su una uscita si tradurrebbe in una plusvalenza nelle mani del socio. Se le azioni qualificano, i singoli azionisti possono essere in grado di utilizzare la loro esenzione plusvalenze corso della vita, in modo che il primo 800.000 di guadagno realizzato sarebbero esenti da imposte. L'esenzione delle plusvalenze non sarà disponibile sulla eventuale disposizione delle azioni, e, inoltre, si avrà plusvalenza convertiti (che hanno il trattamento fiscale più favorevole) a conto economico quando i fondi sono ritirati dal RRSP. 3. Il trasferimento utilizzerà fino limiti di contributo TFSARRSP Nella maggior parte dei casi, le azioni detenute in azioni di società private sono un investimento altamente speculativo. Se l'azienda fallisce, avrete sprecato il limite di contributo TFSA o RRSP camera contributo che è stato utilizzato per trasferire le azioni per l'investimento registrato. 4. L'investimento deve essere costantemente monitorata Una volta che le azioni sono nel vostro TFSARRSP, se in qualsiasi momento in futuro e altri azionisti relative alla si possiede collettivamente un significativo interesse (GT10 di qualsiasi classe) in azienda, l'investimento diventerà un gli investimenti non-qualificazione e le sanzioni saranno applicate fino a quando l'investimento viene rimosso dal RRSPTFSA. Nel caso di rimozione delle azioni dal RRSP, il valore delle azioni rimosso dal vostro RRSP sarà tassato come reddito nell'esercizio in cui sono removed. Tax libero conto di risparmio (TFSA) FAQ Nel bilancio 2008, il governo del Canada ha introdotto un nuovo marchio risparmi personali del veicolo: il Tax-free conto di risparmio (TFSA), per aiutarvi a risparmiare per scopi diversi per tutta la vita. Questo nuovo profilo è il più importante veicolo di risparmio personale per i canadesi in quanto l'introduzione del RRSP nel 1957. A partire dal 2 gennaio 2009, si è in grado di iniziare a contribuire ad un TFSA, che può contenere qualsiasi combinazione di veicoli di investimento ammissibili, come ad esempio contanti, azioni, obbligazioni, GIC e fondi comuni di investimento, la cui crescita sarà al riparo fiscale. Il vostro consulente Scotiabank può aiutare a pianificare come il TFSA può aiutarvi a raggiungere i vostri risparmi e obiettivi di investimento. Un TFSA consente di mettere da parte denaro in investimenti ammissibili e guardare quei risparmi crescono esentasse per tutta la vita. Interessi, dividendi e guadagni in conto capitale guadagnati in un TFSA sono per la vita esentasse. I vostri risparmi TFSA possono essere ritirati dal tuo account in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo 1. e tutti i prelievi sono esenti da tasse. E se si vuole, si può mettere di nuovo l'importo che si ritira nella vostra TFSA. Tuttavia, è necessario farlo l'anno successivo in modo che non avrà un impatto vostra camera contributo. Il limite di contributo TFSA annuale per ogni singola (18 anni di età ed oltre) è fissato a 5.500 per il 2017. Dal 2009 al 2012, il limite di contributo massimo annuo era di 5.000, 5.500 2013-2014, 10.000 per il 2015, e 5.500 per il 2016 . inutilizzato stanza contributo da un anno viene portato avanti e ha aggiunto al limite di contributo TFSA l'anno successivo. Ogni prelievo effettuato in un anno solare creerà ulteriore camera contributo l'anno successivo. Non è possibile aprire un TFSA o contribuire a uno fino a quando si accende 18. In alcune province e territori, l'età legale in cui un individuo può stipulare un contratto (che includerebbe l'apertura di un TFSA) è 19. In tali giurisdizioni, un 18- anni che sarebbero altrimenti ammissibili, sarebbe accumulare l'importo annuo contributo per tale anno e portarlo verso l'anno successivo. Il limite di contributo TFSA non è ripartito proporzionalmente nell'anno un individuo: compie 18 anni muore o diviene residente o non residente in Canada. Il Canada Revenue Agency (CRA) impone una tassa di 1 al mese, per ogni mese o mese parziale che il contributo in eccesso rimane nel conto. Il 1 imposta continuerà ad essere applicata fino a quando uno dei seguenti: L'intero importo in eccesso viene ritirata o Per gli individui ammissibili, l'intero importo in eccesso viene assorbito dal aggiunte alla loro inutilizzato stanza contributo TFSA negli anni successivi. Per ulteriori informazioni, si prega di consultare il sito web CRA. Theres qualcosa per tutti con un TFSA e il vostro consulente Scozia può aiutare a decidere come il TFSA può aiutarvi a raggiungere i vostri obiettivi. Ecco alcuni modi che si possono trarre vantaggio da questo nuovo veicolo di risparmio: State cercando di risparmiare per un giorno di pioggia Un TFSA è un conto di risparmio ideale per tutti gli usi, che offre una completa flessibilità per salvare un gran numero di usi in un unico conto. I suoi risparmi si accumulano nel tempo esentasse - aiuta a raggiungere i vostri obiettivi prima, e si può ritirare i vostri soldi quando ne avete bisogno. Avete investimenti non registrati hanno massimizzato si RRSP Un TFSA è un'ottima scelta se si dispone di investimenti non registrati. Il TFSA permette di trasformare il reddito imponibile in reddito esente da imposte per la vita, con la creazione di un portafoglio di investimento più fiscale efficiente e consentendo di massimizzare la vostra crescita degli investimenti. È possibile contribuire ad una TFSA per il coniuge o un altro membro della famiglia. le regole di attribuzione Sponsale dont applicare come farebbero con un RRSP. Sei in pensione o di guadagnare un reddito da pensione Un TFSA è anche un veicolo di investimento ideale per il deposito surplus RIF o reddito da pensione. Esso offre la possibilità di permanentemente tax-shelter non registrato il margine di interesse GIC. I depositi a un TFSA non si tradurrà in un artiglio posteriore di benefici governativi come Old Age Security o l'integrazione del reddito garantito e non esiste una soglia di età in cui un TFSA deve convertire in un conto imponibile. Scotiabank investimenti TFSA ammissibili comprendono fondi comuni di investimento, garantiti Investment Certificates (GIC) e di cassa, tutto in un unico conto. opzioni di investimento con ScotiaMcLeod o Scozia ITRADE possono essere diverse. Si prega di consultare il proprio consulente finanziario per i dettagli specifici sulla disponibilità di investimento. Massima 2013 limite annuale contributo è 5.500 a prescindere un individui guadagnato reddito. limite di contributo si basa su un individui guadagnato reddito rispetto all'anno precedente, fino ad un importo massimo (per esempio nel 2013, il limite è 23.820 meno la regolazione delle pensioni o l'importo indicato sul 2012 Avviso di accertamento). I contributi non sono deducibili dalle tasse e, pertanto, non riducono il reddito imponibile. Incomereturns percepiti sugli investimenti sono esenti da tasse. I contributi sono deducibili dalle tasse, e quindi riducono il reddito imponibile. Incomereturns percepiti sugli investimenti sono al riparo fiscale fino ritirata. I prelievi non vengono aggiunti ai risultati imponibili - sono esentasse. In più, i prelievi possono essere ri-hanno contribuito negli anni successivi. I prelievi vengono aggiunti al reddito imponibile e tassati in base all'aliquota fiscale marginale applicabile. I prelievi non possono essere nuovamente contribuito negli anni successivi. È possibile prelevare denaro dal tuo TFSA in qualsiasi momento però, le restrizioni di prodotti specifici si possono verificare (ad esempio GIC date di scadenza). La quantità di prelevare può essere rimesso in TFSA iniziare l'anno successivo senza impattare la vostra camera contributo. Sarebbero contributi e prelievi avere alcun impatto sulla mia eleggibilità per prestazioni legate al reddito testato federali, come il Canada Child Tax Benefit e il Supplemento al reddito minimo garantito - ampliare per ulteriori dettagli Né reddito da lavoro nel vostro TFSA, né prelievi, possa influire sulla sua idoneità questi tipi di benefici. Se si designa il coniuge o il convivente partner come un supporto successore, si può permettere loro di assumere il vostro piano per la tua morte senza compromettere la propria TFSA. In alternativa, si può designare un beneficiario (i) per ricevere i fondi nel piano dopo la tua morte. L'opzione titolare beneficiarysuccessor è disponibile in tutte le province e territori, ad eccezione di Quebec. Nota: I residenti del Quebec possono procedere a designazioni attraverso un testamento. Controllare sempre con il vostro consulente legale prima di prendere decisioni fiscali e immobiliari vostro TFSA informazioni sulla camera contributo può essere trovata visitando una delle seguenti servizi Canada Revenue Agency (CRA): Il mio account di accesso rapido o CRA Tax Information Service Telefono (TIPS): 1 800 267 6999 richieste CRA individuali: 1 800 959 8281 Sì. Sarete in grado di contribuire ad una TFSA coniugi senza compromettere la propria stanza contributo. le regole di attribuzione di reddito, che attualmente regolano RRSP, non si applicano. No. Il coniuge possiede il TFSA e farà guadagnare alcun reddito degli investimenti e guadagni in conto capitale nel conto. Se io diventare un non residente, mentre ho un TFSA posso ancora dare un contributo - si espandono per più particolari se si diventa un non residente, si è in grado di mantenere la TFSA e non saranno tassati su eventuali guadagni o prelievi sul conto . Tuttavia, non sarà consentito di contribuire fondi supplementari e spazio contributo sarà accumulare per gli anni in cui si è un non residente. Per un TFSA con Scozia investimenti Entra in Scozia OnLine Selezionare la scheda Investire quindi selezionare la Scozia Investimenti scheda Seleziona contribuire agli investimenti esistenti dalla navigazione a sinistra. Seleziona il tuo TFSA e scegliere il tipo di contributo che si desidera fare. Solo conti individuali (Sole) possono essere impostati. Comune, non personali e in custodia per gli account non sono disponibili. Prendendo in prestito per finanziare un TFSA è consentito tuttavia, interessi passivi relativi a tale prestito non sono deducibili dalle tasse. Una nuova forma, trasferimento da un conto di risparmio Tax-Free (TFSA) ad un altro TFSA sulla Ripartizione del matrimonio o di una legge-Common Partnership, è necessario per essere completata e presentata per l'istituzione finanziaria prima alle attività TFSA trasferiti. Devo Canada Deposit Insurance Corporation di assicurazione (CDIC) sugli investimenti condotte nell'ambito della TFSA - ampliare per ulteriori dettagli Tutti i depositi ammissibili (ad esempio GICs, contanti) detenute all'interno di un TFSA sono assicurati da CDIC, e sarà garantita la copertura ad un massimo di 100.000, separati dagli altri depositi detenuti dallo stesso depositante presso la stessa istituzione membro. Se il banco del vostro Scozia TFSA è The Bank of Nova Scotia, fondi in valuta canadese nella sezione denaro del tuo account sono assicurati dal Canada Deposit Insurance Corporation. Se il banco del vostro Scozia TFSA è Scotia Securities Inc. fondi in valuta canadese nella sezione denaro del tuo account sono tenuti in fiducia Scozia Securities Inc. Questi fondi non sono ammissibili per l'assicurazione dei depositi offerto attraverso il Canada Deposit Insurance Corporation. Per ulteriori informazioni, si prega di contattare il CDIC, o prendere un opuscolo CDIC presso la filiale Scotiabank più vicino. si possono verificare 1 Limitazioni specifiche del prodotto.